西班牙“蛇”行動(dòng)給華商敲響警鐘 守法經(jīng)營是正道

　　5月11日，西班牙警方會(huì)同多個(gè)部門開展代號(hào)為“蛇”的聯(lián)合執(zhí)法行動(dòng)，重點(diǎn)打擊涉嫌洗錢、走私、偷稅漏稅以及有組織犯罪等嚴(yán)重違法行為的旅西華商。西班牙中國律師事務(wù)所主任律師季奕鴻在接受中國青年報(bào)記者專訪時(shí)表示，此次行動(dòng)規(guī)模之大、被捕人數(shù)之多、涉案金額之高均在西班牙社會(huì)引起轟動(dòng)，不僅嚴(yán)重影響旅西華人的整體形象，而且也給廣大海外華商敲響了警鐘。

　　行動(dòng)規(guī)模前所未有

　　據(jù)西班牙《國家報(bào)》報(bào)道，5月11日早8時(shí)，西班牙國家憲兵直屬的中央行動(dòng)組會(huì)同西班牙海關(guān)警察、稅務(wù)局、社保事務(wù)局及勞工部等多個(gè)部門聯(lián)合發(fā)起代號(hào)為“蛇”的執(zhí)法行動(dòng)，在馬德里、巴塞羅那、瓦倫西亞等多地同時(shí)突擊搜查旅西華人店鋪和倉庫，尤其是位于馬德里市區(qū)以南約20公里的科博·卡雷加地區(qū)的華人倉庫區(qū)。警方在行動(dòng)中共抓捕32名犯罪嫌疑人，包括26名華人和6名西班牙人，被捕華人絕大部分是從事進(jìn)出口貿(mào)易及物流、清關(guān)等相關(guān)行業(yè)的浙江青田籍和溫州籍華商。另有47人被列為被告，等待法庭傳喚。

　　西班牙憲兵中央行動(dòng)組和警方為此次行動(dòng)出動(dòng)了包括武裝警察在內(nèi)的數(shù)百名警力，甚至部署了警用直升機(jī)進(jìn)行監(jiān)控和指揮，行動(dòng)規(guī)模和抓捕人數(shù)為歷年來所罕見，引起了西班牙社會(huì)和輿論的廣泛關(guān)注。

　　案件偵查歷時(shí)已久

　　季奕鴻律師表示，盡管從社會(huì)輿論來看，此次“蛇”行動(dòng)頗具爆炸性，但對(duì)西班牙警方來說，可謂醞釀已久。從已經(jīng)披露的消息可以看出，西班牙憲兵和相關(guān)執(zhí)法部門為此次行動(dòng)做了長期周密的調(diào)查取證工作。早在兩年前，根據(jù)歐盟海關(guān)部門提供的線索，西班牙警方會(huì)同海關(guān)及稅務(wù)部門開始對(duì)涉嫌從事非法貿(mào)易和清關(guān)活動(dòng)的旅西華商立案調(diào)查。警方通過竊聽、跟蹤等手段以及大量的數(shù)據(jù)分析，掌握了相關(guān)華商涉嫌洗錢、偷稅和有組織犯罪等嚴(yán)重違法行為的大量證據(jù)。

　　關(guān)于此次行動(dòng)的起因，季奕鴻從歐盟加強(qiáng)執(zhí)法和華商不法經(jīng)營兩個(gè)層面進(jìn)行了深度分析。

　　一方面，歐盟近年來持續(xù)強(qiáng)化反洗錢和反偷稅的執(zhí)法力度?！?·11”事件后，為加強(qiáng)反恐和反有組織犯罪，歐盟對(duì)超過1萬歐元的跨境大筆匯款實(shí)施更加嚴(yán)格的監(jiān)管。與此同時(shí)，歐盟對(duì)關(guān)稅稅則進(jìn)行修訂，不斷收緊對(duì)進(jìn)出歐盟的應(yīng)課稅貨物的監(jiān)察及控制，并加強(qiáng)歐盟各成員國海關(guān)及稅務(wù)部門的情報(bào)信息共享。2010年以來，歐盟要求和協(xié)調(diào)各成員國修改反洗錢法，擴(kuò)大法律適用范圍。例如，根據(jù)西班牙法律，只要涉及洗錢犯罪，無論金額多少都將面臨重罪起訴。西班牙警方此次開展的專項(xiàng)行動(dòng)可以看作是歐盟加強(qiáng)反洗錢和反偷稅執(zhí)法的具體體現(xiàn)。

　　另一方面，少數(shù)華商為了謀取非法利益不惜鋌而走險(xiǎn)。以此次“蛇”行動(dòng)為例，經(jīng)初步查明，涉案華商從中國進(jìn)口服裝等貨物時(shí)，采取故意向西班牙海關(guān)和稅務(wù)部門少報(bào)和瞞報(bào)貨值的方式偷逃稅款，然后通過化整為零、人工攜帶和虛假交易等方式將少報(bào)和瞞報(bào)的貨款發(fā)往國內(nèi)供貨商。為滿足部分旅西華商的不法需求，當(dāng)?shù)厝A人成立專門的“皮包”公司，提供非法清關(guān)和洗錢服務(wù)，并從中收取一定金額的“手續(xù)費(fèi)”。在巨額利益的驅(qū)使下，西班牙華人倉庫區(qū)逐漸形成了一個(gè)龐大而復(fù)雜的洗錢犯罪網(wǎng)絡(luò)，為持有非法收入的華商提供清關(guān)、逃稅、匯款等一條龍服務(wù)。而由于旅西華商普遍存在家族化經(jīng)營模式，同一家族的人分布在一條犯罪鏈條的上中下游，從而構(gòu)成西班牙法律有關(guān)“有組織犯罪”的構(gòu)成要件。

　　負(fù)責(zé)“蛇”行動(dòng)的西班牙警方對(duì)媒體稱，僅對(duì)此次查抄的部分金融和財(cái)務(wù)資料的初步分析，發(fā)現(xiàn)涉案團(tuán)伙在過去1年間“漂白”的“黑錢”就高達(dá)1400多萬歐元，最終涉案非法資金可能高達(dá)3億歐元。

　　華人形象嚴(yán)重?fù)p毀

　　“蛇”行動(dòng)當(dāng)天，西班牙各大主流媒體幾乎是與執(zhí)法部門同時(shí)出動(dòng)，一時(shí)間各類負(fù)面報(bào)道再次充斥坊間，引起西班牙社會(huì)一片嘩然。季奕鴻指出，一方面，以洗錢、偷稅和有組織犯罪為特征的地下經(jīng)濟(jì)早已成為令西班牙政府棘手、百姓痛恨的頑疾，尤其是在歐債危機(jī)和財(cái)政緊縮背景下，更為社會(huì)大眾所深惡痛絕。另一方面，西班牙媒體近年來針對(duì)華人的負(fù)面報(bào)道甚囂塵上，經(jīng)常以非法經(jīng)營、偷稅漏稅、搶占市場、搶奪工作機(jī)會(huì)等攻擊性言論丑化華人形象，挑撥西班牙民眾與華人的關(guān)系。

　　此次針對(duì)“蛇”行動(dòng)，西班牙主流媒體更是以“中國黑社會(huì)”等聳人聽聞的噱頭進(jìn)行大肆渲染炒作，把廣大華商的合法經(jīng)營收入都定性為偷稅、洗錢等非法所得，從而進(jìn)一步激化和加深西班牙民眾對(duì)華人的負(fù)面情緒。

　　季奕鴻表示，“蛇”行動(dòng)的確暴露出少數(shù)華商的嚴(yán)重犯罪行為，但西班牙媒體不能因此以偏概全，毫無根據(jù)地否定和抹黑廣大旅西華人。季律師建議華人華僑一方面要以此為戒，遵守法律，正當(dāng)經(jīng)營；另一方面也要打破沉默，勇敢發(fā)聲，客觀闡明事實(shí)，反駁不實(shí)言論，維護(hù)華人的正當(dāng)權(quán)益和形象。

　　案件前景令人堪憂

　　季奕鴻說，西班牙法庭針對(duì)此次“蛇”行動(dòng)涉案人員的指控罪名主要包括洗錢、走私、偷稅漏稅、偽造文件、侵犯商標(biāo)和有組織犯罪等6項(xiàng)罪名。根據(jù)西班牙法律，上述犯罪均屬于重罪范疇。西班牙刑法規(guī)定，只要涉及洗錢犯罪，無論涉案金額多少都將面臨重罪起訴。此次被捕的犯罪團(tuán)伙主犯，將面臨多項(xiàng)重罪指控，數(shù)罪并罰，可判處10年以上徒刑，并沒收非法所得。而其他未遭逮捕的47名被告人，也將面臨刑事起訴，在此期間不僅公司和個(gè)人財(cái)產(chǎn)被凍結(jié)，行動(dòng)自由也將受到限制。其他涉案人員，即使免于牢獄之災(zāi)，也將難逃高達(dá)10萬歐元以上的巨額罰款。

　　季奕鴻指出，此次“蛇”行動(dòng)可能還只是冰山一角。此次搜查和抓捕行動(dòng)只是系列案件調(diào)查工作的開始，除了此次行動(dòng)中已被查抄的數(shù)十家華人公司，西班牙警方和檢察官還將對(duì)另外100多家旅西華人公司發(fā)起調(diào)查。鑒于涉及面之廣，案情之復(fù)雜以及法律程序之繁冗，這一系列案件的起訴和審理過程將可能需要3至5年甚至更長的時(shí)間。

　　季奕鴻表示，此次“蛇”行動(dòng)給廣大海外華商敲響了警鐘，再一次警示華人唯有遵守法律、正當(dāng)經(jīng)營才是正道，切不可抱有僥幸心理，不惜以身試法。近期的一系列案件表明，西班牙警方已經(jīng)對(duì)華人華僑使用的各類違法行為或者打擦邊球的手法了如指掌并且嚴(yán)密監(jiān)控。此次“蛇”行動(dòng)絕對(duì)不是個(gè)案，也不僅僅是專門針對(duì)旅西華人的。只要海外華商不轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，不遵守當(dāng)?shù)胤?，不進(jìn)行正規(guī)經(jīng)營，類似的行動(dòng)恐怕還將在今后不斷上演。(鞠輝)