美國“健康儲蓄賬戶”好處多 華人卻鮮少利用

　　中國僑網3月6日電 據美國《世界日報》報道，美國課稅重，大家都希望使用抵稅工具合理避稅，除了退休賬戶401K、IRA等，華人較少利用的還有“健康儲蓄賬戶”(Health Saving Account，HSA)，配合特定保險使用，該賬戶可稅前抵扣，并且獲得的收益(interest)也免稅，如果用于支付醫(yī)療相關費用還可免稅。目前正值報稅季節(jié)，希望使用該賬戶抵稅的民眾還來得及，存入截止日期(Contribution Deadline)為4月15日。

　　健康儲蓄賬戶的申請條件，必須為購買高抵扣額醫(yī)療保險(High Deductible Health Plan)，這類保險的保費較低，但就醫(yī)時自付總額(out of pocket)比較高，2016年加入“健康儲蓄賬戶”的個人自付總額最低為1300美元，最高為6550美元；而家庭最低為2600美元，最高為1.31萬美元；投保人需自付完免賠額以內的醫(yī)療費用后，才能享受保險優(yōu)惠，且申請人存放到賬戶里的金額有上限，2016年單身最多可放滿3350美元，家庭可放滿6750美元，而這筆錢只能用于與醫(yī)療相關的費用，如看病co-pay、買藥、住院、牙醫(yī)、眼科等。健康儲蓄賬戶內的金額可以累積，且銀行利息收益同樣免稅，但如果賬戶持有人將錢取出，則會被視為個人收入(income)就需課稅。

　　會計師楊光明表示，健康儲蓄賬戶好處很多，但是鮮少華裔了解，“華裔客戶中十個人可能只有一個人擁有這個賬戶”，大部分都是在主流公司上班的員工。他說，即使不是本人用，家庭成員看病就醫(yī)時一樣可以使用，且與特朗普的健保政策也相呼應。他說，奧巴馬健保根據收入獲得政府補助；但特朗普主張廢除奧巴馬健保，政府不再補助，由納稅人自掏腰包付醫(yī)療費用，之后再獲得退稅。

　　貸款業(yè)者陳鋼表示，他幫助許多華裔客戶辦理貸款，審查他們的稅單時發(fā)現(xiàn)，健康儲蓄賬戶的使用率基本為零。而陳鋼本身擁有這種賬戶。他舉例分析，A先生購買健保，比較每月保費為267美元和767美元的兩種健保，每月267美元的保險，就醫(yī)時co-pay為20美元，自付總額(out of pocket)為6500美元；但每月767美元的保單，co-pay為15美元，自付總額為0美元；一年下來，兩種保險的保費相差6000美元。如果A先生選擇每月267美元的保險，他可將6000美元的差額放入健康儲蓄賬戶中。

　　如果A先生在這一年都沒有生病，這筆錢不用繳稅，如果日后需要用于醫(yī)療用途，照樣可以使用，并且任何一位家庭成員看病就醫(yī)，都能動用這筆錢。即使A先生不幸生病，當他的自付額沒有達到6500美元的門坎時，健保不會替他支付醫(yī)療費用，此時他自己出錢支付的自付額，就可以用他開設的健康儲蓄賬戶來付錢；如果超過6500美元，超過的部分保險公司則會替他支付。